我们拥有众多资深会计专业人士,为准境外上市公司提供财务报表的整合服务。会计咨询部与各海外交易所以及注册会计师协会等法规及准则制订及监管机构保持密切的沟通, 随时跟进这些部门的最新法规及准则并且及时向企业提供实施时的参考意见。
在海外上市(或准备在境外上市)的公司不仅面临强化的监管审查及执行,也受到更多国际投资者更为全面的审查。无论是采用US GAAP或是IFRS提供报告,许多企业在境外上市失败的原因是因为无法出具国际标准的财务审计同意书(Consent Letter)。所以财务合规是企业境外上市成败的关键因素之一。
我们为客户设计最佳的海外上市方案、上市前的资产重组、法律结构设计等。通过整合我们在海外上市业务中的实际操作经验、对国际大投行的了解和在私募融资方面的经验,我们的项目团队会与客户的上市团队紧密合作,在选择承销商、准备财务预测、应对相关机 构问题、路演排练和最终定价方面为他们提供独立的、公正的专业支持和顾问服务。
上市前我们为企业提供上市财务顾问服务的内容包括:
• 尽职调查、财务整理;
• 上市方案的设计、其中包括上市地点、上市时机及承销商的选择,募集资金使用研究;
• 在帮助企业实现境外上市过程中,确保把财务合规工作做到位。
上市期间我们能够将帮助管理层:
• 协助管理层完成符合海外会计制度的财务报告以及工作底稿;
• 协助独立的会计师事务所对企业财务报告的审计;
• 参与编制管理层讨论与分析以及招股说明书或发行说明书;
• 帮助管理层处理和解决证监会在复核申请上市登记表的过程中提出的问题。
上市后公司将面临来自监管机构、投资者和公众的更大力度的审查,因而维护市场声誉将成为公司的首要考虑。我们可持续提供有关下列事项的建议:
• 资本市场交易,例如二级市场新发行的股票以及主要交易;
• 当前公司治理的实务做法以及会计和监管方面的变化;
• 监管机构报告要求和发展;
• 非审计方面的US GAAP/IFRS会计咨询服务;及
• SOX404条款、内控等的实施及合规性。